每經(jīng)記者 冷輝    每經(jīng)編輯 楊軍    

日前，華夏銀行發(fā)布了2017年年報。年報顯示，2017年，華夏銀行不良貸款率上升了0.09個百分點達到了1.76%，同比增長5.39%。在今年“五一”勞動節(jié)假期之后A股開盤的首個交易日，華夏銀行5月2日當天股價下跌2.64%。

除了不良壓力之外，《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，華夏銀行的撥備覆蓋率2015~2017年已是連續(xù)三年下降，2017年末為156.51%，逼近監(jiān)管紅線；其核心一級資本充足率為8.26%，也存在一定的資本補充壓力。

《每日經(jīng)濟新聞》記者通過電話、郵件、傳真等渠道多次聯(lián)系華夏銀行方面表明采訪需求，并發(fā)送了采訪提綱，但截至發(fā)稿，尚未收到華夏銀行的回復。

不良余額、不良率雙升

華夏銀行2017年年報顯示，最近三年公司資產(chǎn)利潤率、資本利潤率、撥備覆蓋率持續(xù)下滑，2015~2017年資產(chǎn)利潤率從0.98%降至0.82%，資本利潤率從17.19%降至12.36%，撥備覆蓋率從167.12%降至156.51%，逼近監(jiān)管紅線。與此對應，2015~2017年華夏銀行不良貸款率則連續(xù)三年上升，從1.52%到1.67%，再到2017年的1.76%。

2017末，華夏銀行（集團）不良貸款余額為245.97億元，比上年末增加42.49億元；關注類貸款余額為641.31億元，比上年末增加129.76億元，關注類貸款率為4.60%，比上年末上升0.40個百分點。

華夏銀行在2017年年報中表示，報告期末，本集團不良貸款行業(yè)主要集中在批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)、采礦業(yè)，不良貸款率分別為4.98%、3.89%、3.39%，分別比上年末上升0.45、0.34、0.44個百分點。不良貸款地區(qū)主要集中在華南、華中、華北及東北地區(qū)，其中華南及華中地區(qū)不良貸款率為1.99%，比上年末上升0.04個百分點，華北及東北地區(qū)不良貸款率為1.88%，比上年末上升0.22個百分點。

華夏銀行稱，目前國內(nèi)整體經(jīng)濟環(huán)境由高速增長轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，盡管出現(xiàn)向好跡象，但在去杠桿和環(huán)境污染整治等政策背景下，部分區(qū)域、行業(yè)信用風險仍將進一步釋放，銀行業(yè)信用風險管控壓力依然較大。

一位大學金融證券研究所所長表示，華夏銀行2017年1.76%的不良率尚可，但其近三年來撥備覆蓋率持續(xù)下滑、不良率持續(xù)上升的信號有些糟糕，其同時也在處置不良貸款，但未來可能面臨不良率繼續(xù)上升的壓力。

面臨較大資本補充壓力

平安證券點評華夏銀行2017年年報稱，逾期貸款同比雙降但偏離度仍較高，撥備接近監(jiān)管紅線。公司2017年不良率為1.76%，同比2016年提升9BP，環(huán)比提升6BP。主要源于公司不良認定趨嚴，逾期90+/不良的比例由2016年的225.21%下降至190.94%，偏離度仍處較高水平。生成端來看，經(jīng)測算2017年加回核銷不良生成率1.07%，較上年小幅提升3BP。逾期貸款同比2016年下降2.97%，環(huán)比2017H1下降11.87%。公司仍存在一定不良壓力，撥備覆蓋率也降低至156.51%，接近監(jiān)管紅線。公司2017年核心一級資本充足率8.26%，同比小幅下滑了0.17個百分點，存在一定的資本補充壓力。

申萬宏源研究則對此表示，華夏銀行資產(chǎn)質(zhì)量壓力較大，風險仍在加速暴露階段，2017年四季度華夏銀行不良規(guī)模、核銷規(guī)模均明顯上升。華夏銀行季度間不良處置偏傳統(tǒng)（一三季度低、二四季度高），四季度風險暴露較為集中。從先行指標來看，2017年下半年逾期類貸款有所壓降，關注類貸款規(guī)模和占比大幅提升，未來不良壓力仍存。

此外，申萬宏源研究表示華夏銀行不良認定標準有所改善，但仍弱于同業(yè)。2017年下半年華夏銀行不良/90以上逾期環(huán)比提高12.1%至52.4%，不良/90以上逾期缺口仍存，在上市銀行中為最低水平。撥備覆蓋率小幅下滑，逼近監(jiān)管紅線。受加大不良貸款核銷力度影響，2017年四季度華夏銀行撥備覆蓋率季度環(huán)比下降3.3個百分點至156.5%，考慮到未來不良風險進一步暴露，撥備計提承壓。

蘇寧金融研究院高級研究員趙卿則認為，撥備要求方面，因為在2018年新政策出臺后，撥備覆蓋率從150%的要求調(diào)整為120%~150%，所以對銀行而言有了一定調(diào)整空間，銀行可以根據(jù)自己的情況調(diào)整。此外，股份制行和城商行的資本充足率仍處于較低水平，兩類銀行共16家，其中有9家銀行的核心一級資本充足率低于9%，華夏銀行和南京銀行的資本充足水平在股份制行和城商行中處于最低水平，二者的核心一級資本充足率分別僅為8.26%、7.99%，面臨較大的資本補充壓力。